כל אדם רוצה לחסוך כסף ככל שניתן, ומס הכנסה הוא חוב קבוע שנגבה לאורך כל ימי חיינו. למרבה המזל, קיימות מספר דרכים חוקיות וברורות לקבל פטור ממס הכנסה או להפחית את סכום המס שצריך לשלם. במאמר זה נציג טיפים מועילים שיסייעו למקסם את החזרי המס המגיעים לכם מהמדינה, ולהגדיל את ההכנסה הנקייה שלכם.
1 – ניצול נקודות זיכוי
נקודות זיכוי הן סכומים שניתן לנכות מההכנסה החייבת במס שלכם. ככל שתנצלו יותר נקודות זיכוי, כך תפחיתו את סכום המס שתצטרכו לשלם. רשות המיסים קובעת מראש רשימה של נסיבות המזכות בנקודות זיכוי ולמעשה מעניקות פטור ממס הכנסה, גם אם חלקי, כגון: תרומות לגופים ציבוריים, תשלומי מזונות, הוצאות רפואיות גבוהות עקב מחלה ועוד. חשוב לאסוף את כל הקבלות והאישורים הרלוונטיים לאורך השנה כדי שתוכלו לנצל את מלוא הזיכויים המגיעים לכם בזמן הגשת הדוח השנתי.
2 – עמידה בתנאי זכאות לקצבאות והטבות ממשלתיות
קצבאות והטבות ממשלתיות כמו קצבת ילדים, קצבת זקנה, קצבת נכות ועוד פטורות ממס הכנסה. אם אתם עומדים בקריטריונים של רשות המיסים לזכאות לאחת מהקצבאות הללו, עליכם לבקש לממש את הזכות שלכם ולקבל אותן באופן קבוע. כך תגדילו את ההכנסה שפטורה ממס. בדקו באופן קבוע אם אתם זכאים ואת סכומי הקצבאות כיוון שהם משתנים מעת לעת.
3 – דיווח מדויק של הוצאות מוכרות
על פי חוקי מס הכנסה, קיימות מגוון רחב של הוצאות שניתן לנכות מההכנסה החייבת במס. לכן חשוב להקפיד על איסוף קבלות ואישורים לכל ההוצאות המוכרות ולדווח עליהן כנדרש בזמן הגשת הדוח השנתי. כך תקטינו את סכום ההכנסה החייבת במס ובכך תחסכו כסף רב. כדי לייעל את התהליך כדאי להסתייע ברואה חשבון ולשמר את המידע באמצעות אפליקציות ייעודיות.
4 – ניצול הפסדים עסקיים
כל מי שהיינו עצמאי או בעלי עסק קטן, כדאי לו לנצל את האפשרות לקזז את הפסדים מול רווחים ולדרוש מרשות המיסים לקזז מההכנסות שלכם את ההפסדים שנגרמו מהעסק בשנת המס השוטפת. אם לא מנצלים את ההפסדים, הרווחים יחויבו במס במלואם. לכן, יש להקפיד לתעד היטב את כל ההוצאות העסקיות ולדווח עליהן באופן מדויק, במטרה לקבל החזר מרבי במס ההכנסה.
5 – השקעות והכנסות חייבות במס מופחת
השקעה במכשירים פיננסיים מסוימים יכולה להפחית את נטל מס ההכנסה שלכם. לדוגמה, רווחים מהשקעה בקרנות נאמנות חייבים במס בשיעור מופחת; ריבית על אגרות חוב של ממשלת ישראל פטורה לחלוטין ממס; והכנסות מהשכרת דירה חייבות במס בשיעור מופחת לעומת הכנסות אחרות. היוועצות בעורך דין מס או בראה חשבון יכולה לסייע לכם לתכנן היכן להשקיע את כספכם כדי להפחית את חבות המס שלכם.
6 – הגשת דוחות מס על בסיס משפחתי
במקרים מסוימים, כדאי להגיש דוח משפחתי מאוחד במקום דוחות יחידים נפרדים כי זה עשוי להפחית את חבות המס המשולבת של בני הזוג. למשל, אם לאחד מבני הזוג יש הכנסה גבוהה ולשני הכנסה נמוכה, אז כאשר ההכנסה משוקללת במאוחד, סכום המס הכולל עשוי להיות נמוך יותר. כדאי להתייעץ עם רואה חשבון כיצד להגיש את הדוח – באופן יחידני או משולב.
